FUNCIONES FINANCIERAS DE EXCEL
Una
de las características más utilizadas en excel son sus funciones, ya que nos
ayudan hacer más eficientes en el manejo de hoja de cálculo.
Utilizamos
las funciones para realizar cálculos con los valores de celdas o también para
modificar su contenido.
Nadie
puede cambiar las funciones de excel, ya que están establecidas de esta manera
en que te ayuden a saber lo que necesitas obtener de dicha fórmula, lo que si
podemos hacer es conocer la amplia gama de fórmulas que tiene y aprender a utilizarlas.
En
excel han creado diferentes categorías para organizar las funciones y a
continuación aquí encontraras cinco fórmulas de funciones financieras
TASA NOMINAL
Esta
función nos calcula el tipo de interés nominal (TIN) que hemos pactado en una
operación financiera. Normalmente es el que nos dicen en los mostradores de una
entidad financiera cuando preguntamos a qué tipo de interés nos van a conceder
un préstamo. Dependiendo de los gastos de apertura y de la frecuencia de pagos
del préstamo dará lugar a un determinado TAE en la operación (tasa anual
efectiva).
=TASA.NOMINAL (tasa_efect;num_per_año)
Ejemplo
La
financiera de la concesionaria de la casa Yamaha ofrece en la compra de una
Yamaha YBR 125 c.c., que tiene un precio de venta al público de $2149 pesos las
siguientes condiciones de financiación:
Cuotas mensuales: $6,734
N° de cuotas: 36
TAE sin gastos financieros: 8.30%
Calcular el tipo de interés nominal (TIN) de la operación
financiera utilizando la función TASA.NOMINAL explicada
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Datos
|
|
|
precio de venta del
bien a financiar
|
2,149
|
|
Entrada inicial
|
0
|
|
Cuotas fijas
|
67.34
|
|
N° total de cuotas
|
36
|
|
Periodo de cuotas
|
12
|
|
Capital a financiar
|
2,149
|
|
TAE sin gastos
|
8.30%
|
Tipo de interés
nominal= 8%
FECHA
La función FECHA devuelve el
número de serie secuencial que representa una fecha determinada.
=FECHA(año,mes,día)
La sintaxis de
la función FECHA tiene los siguientes argumentos:
·
Año Obligatorio. El valor del argumento año puede incluir de uno a cuatro
dígitos. Excel interpreta el argumento año según
el sistema de fechas que usa el equipo. De forma predeterminada, Microsoft
Excel para Windows usa el sistema de fechas de 1900, lo que significa que la
primera fecha es 1 de enero de 1900.
·
Mes Obligatorio.
Número entero positivo o negativo que representa el mes del año, de 1 a 12 (de
enero a diciembre).
o
Si
el mes es
mayor que 12, mes suma esa cantidad de meses al primer
mes del año especificado. Por ejemplo, DATE(2008,14,2) devuelve el número de serie que
representa el 2 de febrero de 2009.
o
Si
el mes es
menor que 1, mes resta
la magnitud de esa cantidad de meses, más 1, del primer mes del año
especificado. Por ejemplo, DATE(2008,-3,2) devuelve el número de serie que
representa el 2 de septiembre de 2007.
·
Día Obligatorio. Número entero
positivo o negativo que representa el día del mes, de 1 a 31.
o
Si
el día es
mayor que la cantidad de días del mes especificado, día suma
esa cantidad a los días del primer día del mes. Por ejemplo, DATE(2008,1,35) devuelve el número de serie que
representa el 4 de febrero de 2008.
o
Si
el día es
menor que 1, día resta
la magnitud de la cantidad de días, más uno, del primer día del mes
especificado. Por ejemplo, DATE(2008,1,-15) devuelve el número de serie que
representa el 16 de diciembre de 2007.
Ejemplo:
Acabas de
importar un archivo plano o en formato de texto a tu hoja de cálculo de Excel,
que contiene los nombres de los empleados del área de operaciones y su fecha de
ingreso.
Al importar
los datos a la hoja de cálculo de Excel, te das cuenta que la fecha no está en
el formato que usualmente manejas, pues el año está en una columna, el mes en
otra y el día en otra. Necesitas juntar esos tres elementos para generar el
formato correcto de fecha.
¿Cómo hacer que los valores formen una sola fecha?
|
NOMBRE
DEL EMPLEADO
|
AÑO DE
INGRESO
|
MES DE
INGRESO
|
DIA DE
INGRESO
|
FECHA
TOTAL
|
|
JENNIFER
SANCHEZ
|
2008
|
02
|
20
|
20/02/2008
|
|
PERLA
GUTIERREZ
|
2014
|
06
|
17
|
17/06/2014
|
|
JOSE
LUIS TORRES
|
2016
|
06
|
30
|
30/06/2016
|
TASA
EFECTIVA
Devuelve
la tasa de interés anual efectiva, si se conocen la tasa de interés anual
nominal y el número de períodos de interés compuesto por año. INT.EFECTIVO(int_nominal;núm_per_año)
Int_nominal
es la tasa de interés nominal.
Núm_per_año
es el número de períodos de interés compuesto por año.
Ejemplo:
La
financiera de la concesionaria de la casa Yamaha ofrece en la compra de una
Yamaha YBR 125 c.c., que tiene un precio de venta al público de $2149 pesos las
siguientes condiciones de financiación:
Cuotas mensuales: $6,734
N° de cuotas: 36
Tasa nominal: 8%
Calcular el tipo de interés efectivo de
la operación financiera utilizando la función INT.EFECTIVO explicada
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Datos
|
|
|
precio de venta del
bien a financiar
|
2,149
|
|
Entrada inicial
|
0
|
|
Cuotas fijas
|
67.34
|
|
N° total de cuotas
|
36
|
|
Periodo de cuotas
|
12
|
|
Capital a financiar
|
2,149
|
|
Tasa nominal
|
8%
|
Tasa efectiva= 8.30%
NÚMERO DE PERIODOS
Devuelve el número de períodos de una inversión
basándose en los pagos periódicos constantes y en la tasa de interés constante.
NPER(tasa; pago; va; vf; tipo)
Para obtener una descripción más completa de los
argumentos de NPER y más información acerca de las funciones de anualidades,
vea VA.
Tasa es la tasa de interés por período.
Pago es el pago efectuado en cada período;
debe permanecer constante durante la vida de la anualidad. Por lo general, pago
incluye el capital y el interés, pero no incluye ningún otro arancel o
impuesto.
Va es el valor actual o la suma total de
una serie de futuros pagos.
Vf es el valor futuro o un saldo en
efectivo que se desea lograr después de efectuar el último pago. Si el
argumento vf se omite, se supone que el valor es 0 (por ejemplo, el valor
futuro de un préstamo es 0).
Tipo es el número 0 ó 1 e indica cuándo
vencen los pagos.
Ejemplo:
Si se deposita el día 02 enero 2010 la cantidad de
$13,855 y este me reconoce una tasa de interés del 3% mensual, ¿En cuánto meses
obtendré un valor futuro de $19,753.92?
Datos
|
Tasa de
interés
|
3%
mensual
|
|
Pago
|
-1,391.90
|
|
Valor
Futuro
|
19,753.92
|
|
Valor
presente
|
13,855
|
|
=No. de
periodos
|
24
|
DDB
Devuelve
la depreciación de un bien en un período específico con el método de
depreciación por doble disminución de saldo u otro método que se especifique.
DDB(costo;valor_residual;vida;período;factor)
Costo
es el costo inicial del bien.
Valor_residual
es el valor al final de la depreciación (también conocido como valor residual
del bien). Este valor puede ser 0.
Vida
es el número de períodos durante los cuales se produce la amortización del bien
(también conocido como vida útil del bien).
Período
es el período para el que se desea calcular la depreciación. Debe usar los
mismos valores que el argumento vida.
Factor
es la tasa a la que disminuye el saldo. Si el argumento factor se omite, se
calculará como 2 (el método de amortización con una tasa doble de disminución
del saldo).
El
método de depreciación por doble disminución del saldo calcula la depreciación
a una tasa acelerada. La depreciación es más alta durante el primer período y
disminuye en períodos sucesivos. La función DDB usa la fórmula siguiente para
calcular la depreciación para un período
Ejemplo:
Datos
|
Costo Inicial
|
2400
|
|
Valor residual
|
300
|
|
Vida en años
|
10
|
|
Periodo
|
2
|
Total
$384.00 en el periodo número 2
Conclusión
Como resultado de
estas funciones, se puede concluir que las funciones financieras nos sirven para
realizar una variedad de cálculos financieros y también en casos reales cuando
requieres de un préstamo ó amortizaciones, tasas de interés, depreciaciones,
pagos y entre otros más.
Las funciones financieras de Excel permiten organizar más
fácilmente el cálculo, administración y análisis de las finanzas tanto
personales como para negocios, ya que también ayudan en la contabilidad de
pequeñas y grandes empresas.
